Блог Светланы Буровой
2023-05-01 20:18

Финансовый контроль

Полезное
Важное значение имеют стандартные операционные процедуры финансового контроля (СОП)

– пошаговые инструкции работы с такими транзакциями, как

▪️ возвраты
▪️ коррекции
▪️ отмены
▪️ скидки

В них должно быть дано четкое описание ключевых этапов выполнения процедуры. Такие

СОП должны обязательно включать шаблоны документов

▪️ отчет о возврате/коррекции/отмене (void report)
▪️ копии чеков

Сотрудник заполняет отчет и предоставляет в финансовый отдел для контроля. В отчете в обязательном порядке указывается причина негативной транзакции. Подпись руководителя отдела подтверждает, что он с этой транзакцией согласен.

Причина негативных коррекций должна анализироваться руководителем отдела прежде, чем на отчете будет стоять его подпись. Далее следует контроль финансового директора, и на финальной стадии операционного менеджера.